Депозит в нотариальной практике

Мы часто платим наши долги не потому, что так положено и это справедливо,
а потому, что хотим облегчить наши будущие займы.
Франсуа Ларошфуко

Депозит[ы] (от лат. articles-depositum — вещь, отданная на хранение) – денежные средства и/или ценные бумаги (акции, облигации), помещаемые для хранения в кредитные учреждения и подлежащие возврату внесшему их лицу по наступлении определенных условий; денежные средства (или ценные бумаги), вносимые должником в судебные учреждения для передачи кредитору. 1

Основы законодательства Российской Федерации о нотариате (далее – Основы) в числе нота-риальных действий, совершаемых нотариусами, как работающими в государственных но-тариальных конторах, так и занимающимися частной практикой, перечисляют принятие в депозит денежных сумм и ценных бумаг (статья 35).
Статья 87 Основ устанавливает, что нотариус в случаях, предусмотренных гражданским за-конодательством Российской Федерации, принимает от должника в депозит денежные суммы и ценные бумаги для передачи их кредитору. Принятие в депозит денежных сумм и ценных бумаг производится нотариусом по месту исполнения обязательства.
Для выяснения сущности данного нотариального действия и правильного его применения, необходимо обратиться к действующему гражданскому законодательству.
В соответствии со статьей 307 Гражданского кодекса РФ (далее – ГК РФ) под обязательством понимается гражданское правоотношение, в силу которого одно лицо (должник) обязано совершить в пользу другого лица (кредитора) определенное действие: передать имущество, выполнить работу, уплатить деньги и т.п., либо воздержаться от определенного действия, а кредитор имеет право требовать от должника исполнения его обязанности.
По смыслу главы 22 ГК РФ, под исполнением обязательства следует понимать совершение должником действий (воздержание от действий), направленных на удовлетворение интересов кредитора и являющихся обязанностью должника. Исполнение обязательства с соблюдением всех его условий (под которыми понимаются условия о предмете, месте, времени, и способе исполнения) прекращает обязательство и ведет к достижению того правового результата, ради которого обязательство возникло. В этом основной смысл и роль исполнения обязательства.
Предметом исполнения обязательства являются те действия, которые должник обязан со-вершить в пользу кредитора, а также ту вещь, работу или услугу, которую в силу обязательства должник обязан передать, выполнить или оказать кредитору. Требования к предмету обязательства определяются в соответствии с условиями этого обязательства, указаниями зако-на, иных правовых актов, а при их отсутствии – в соответствии с обычаями делового оборота или обычно предъявляемыми требованиями. Специальные правила устанавливаются для ис-полнения денежных обязательств, которые, согласно статье 317 ГК РФ, должны быть выражены в рублях. Вместе с тем, установлено, что денежное обязательство может быть оплачено в рублях в сумме, эквивалентной определенной сумме в иностранной валюте.
Срок исполнения является существенным условием отдельных видов договоров, в связи с чем, его согласование сторонами становится обязательным. По сроку исполнения различают два вида обязательств: 1) обязательства с определенным сроком исполнения и 2) обязательства с неопределенным сроком исполнения. К первому виду относятся обязательства, в которых предусмотрен либо конкретный день их исполнения, либо период времени, в течение которого они должны быть исполнены, либо день или период времени, которые возможно определить (пункт 1 статьи 314 ГК РФ). В случаях, когда обязательство не предусматривает срок его исполнения и не содержит условий, позволяющих определить этот срок, оно должно быть ис-полнено в разумный срок после возникновения обязательства (пункт 2 статьи 314 ГК РФ).
Условие о месте исполнения обязательства значимо, так как тесно связано с моментом ис-полнения обязательства, а, следовательно, учитывается при оценке своевременности исполнения обязательства. Место исполнения обязательства может быть предусмотрено законом, иными правовыми актами, определено одной из сторон в обязательстве, согласовано сторонами, вытекать из обычаев делового оборота или существа обязательства. Если место исполнения обязательства не будет определено указанными выше способами, применяется статья 316 ГК РФ. Согласно названной статье денежные обязательства исполняются в месте жительства кредитора в момент возникновения обязательства, а если кредитором является юридическое лицо — в месте его нахождения в момент возникновения обязательства. Место исполнения денежного обязательства может быть изменено в связи с изменением места жительства или места нахождения кредитора, о чем должник должен быть извещен.
Под способом исполнения подразумевается совершение должником, в зависимости от существа обязательства, одного или ряда действий, как однородных, так и разнородных. Обязательство может быть исполнено путем непосредственного вручения (передачи) предмета лично кредитору или уполномоченному им лицу.
Одним из способов исполнения обязательства, в соответствии с пунктом 2 статьи 327 ГК РФ, является внесение денежной суммы или ценных бумаг в депозит нотариуса, а в случаях, установленных законом, в депозит суда. Прекращение обязательства в виде внесения долга в депозит наступает только при условии, если само исполнение было надлежащим.
Совершение данного действия должником возможно лишь при наличии установленных законом оснований, объединенных юридической или фактической невозможностью исполнения обяза-тельства непосредственно кредитору. Перечень оснований является исчерпывающим, а именно:
— отсутствие кредитора или лица, уполномоченного им принять исполнение, в месте, где обязательство должно быть исполнено;
— недееспособность кредитора и отсутствие у него представителя;
— очевидное отсутствие определенности по поводу того, кто является кредитором по обя-зательству, в частности в связи со спором по этому поводу между кредитором и другими лицами;
— уклонение кредитора от принятия исполнения или иной просрочки с его стороны.
Таким образом, если должник, используя право, предоставленное статьей 327 ГК РФ, внес в срок, предусмотренный обязательством, причитающиеся с него деньги в депозит нотариуса, а в установленных законом случаях — в депозит суда (депозит подразделения судебных приставов — исполнителей), денежное обязательство считается исполненным своевременно и проценты, в том числе предусмотренные статьей 395 ГК РФ, на сумму долга не начисляются.
Нотариальная практика показывает, что в депозит нотариуса наиболее часто поступают де-нежные средства в счет оплаты по договорам, по которым возникли споры, в связи с бан-кротством юридических лиц, в счет исполнения долга перед вкладчиками по денежным вкладам при ликвидации банков.
Из судебной практики: Уклонение продавца от принятия исполнения является основанием для отказа в удовлетворении его требования о расторжении договора купли-продажи нежилого помещения. Покупатель, в связи с уклонением продавца от получения денег, в соответствии со ст. 327 ГК РФ внес денежную сумму в депозит нотариуса. Продавец, письменно уведомленный нотариусом о наличии в депозите суммы выкупа, не сообщил нотариусу данные, по которым необходимо перечислить на его расчетный счет внесенную в депозит сумму. Арбитражный суд охарактеризовал действия продавца как уклонение от принятия исполнения обяза-тельства, так как, в соответствии с ч. 4 п. 1 ст. 327 ГК РФ, должник вправе внести причитающиеся с него деньги или ценные бумаги в депозит нотариуса, если обязательство не может быть исполнено должником вследствие уклонения кредитора от принятия исполнения независимо от вида заключенного договора.
Из практики: «Группа «Итера» пытается предотвратить продажу активов ЗАО «Роспан», которой в борьбе за это газовое предприятие добивается ее соперник — Тюменская нефтяная компания (ТНК). Группа нашла деньги для погашения кредиторской задолженности «Роспана» и считает, что теперь его банкротство должно быть прекращено. В минувшую пятницу московский нотариус Валерий Марков опубликовал сразу в нескольких газетах извещение о том, что он получил от подконтрольного «Итере» акционера «Роспана» — ЗАО «Сти-Сигма» — 3,06 млрд. руб. Эти деньги внесены на депозит нотариуса в банке и предназначены для погаше-ния задолженности перед конкурсными кредиторами «Роспана». В «Итере» считают, что ТНК просто не хо-чет забирать деньги и целенаправленно добивается продажи «Роспана». В ТНК же утверждают, что просто не верят в намерение «Итеры» расплатиться с кредиторами».
Из практики: «Государственная корпорация «Агентство по реструктуризации кредитных организаций» сообщает, что 21 декабря 2001 года вклады на сумму до 5 000 рублей, выплачиваемые в рамках реструк-туризации АКБ «СбС-АГРО», переведены в депозит нотариуса. Всего в депозит нотариуса было переведено 14283 вклада на общую сумму 8,8 млн. рублей. Проведение этой программы обусловлено тем, что большое ко-личество вкладчиков реструктурируемых банков имеет незначительные суммы вкладов и практически не об-ращается в банки для урегулирования взаимоотношений».
Переходя непосредственно к порядку совершения нотариального действия – «принятие в де-позит» необходимо отметить отсутствие в настоящее время детальной регламентации данного нотариального действия. Ранее действовавшие нормативные акты — Инструкция «О порядке учета депозитных операций в государственных нотариальных конторах», утвержденная приказом Министерства юстиции СССР от 01.08.1975 г. № 20 и Инструкция «О порядке совер-шения нотариальных действий государственными нотариальными конторами РСФСР», ут-вержденная Приказом Министра юстиции РСФСР от 06.01.1987 г. № 01/16-01, были отменены соответственно Приказами Министерства юстиции России от 19.02.2002 г. № 52 и от 26.04.1999 г. № 73.
Исходя из сложившейся на основе применения названных нормативных актов нотариальной практики, и в условиях отсутствия детального правового регулирования, можно порекомендовать следующий порядок совершения нотариального действия «Принятие в депозит денежных сумм и ценных бумаг».
Принятие в депозит денежных сумм (ценных бумаг) производится нотариусом по месту ис-полнения обязательства, то есть по месту жительства кредитора – физического лица (месту нахождения кредитора — юридического лица) в момент возникновения обязательства. Если к моменту исполнения обязательства место жительства или нахождения изменилось (о чем кредитор должен уведомить должника), то принятие в депозит производится нотариусом по новому месту жительства или месту нахождения кредитора.
Из судебной практики: При принятии в депозит нотариус не проверил правомочности совершения нотариального действия в отношении кредиторов, не имеющих места нахождения в г. Москве, чем нарушил положения пункта 3 статьи 87 Основ, поскольку мог осуществлять указанный вид нотариального действия лишь по месту исполнения обязательств банка-должника. В списке кредиторов, представленном конкурсным управляющим, имелись граждане и юридические лица, чьим местом нахождения г. Москва не являлась.
При приеме в депозит денежных сумм (ценных бумаг) нотариус истребует заявление должника и документ, подтверждающий существование обязательства, во исполнение которого они передаются. В заявлении указываются ФИО, адрес должника (или наименование организации), наименование и последний известный адрес лица, для передачи которому внесены деньги (ценные бумаги), а также причины, по которым обязательство не могло быть исполнено непосредственно.
Из судебной практики: Статья 327 ГК РФ содержит исчерпывающий перечень оснований для исполнения обязательства путем внесения долга в депозит. Истец ссылался на то, что ответчик уклонялся от принятия исполнения (подпункт 4 пункта 1 статьи 327 ГК РФ). Истцом не представлены доказательства уклонения ответчика от принятия исполнения, в связи с чем, у истца отсутствовали основания для внесения денежных средств в депозит нотариуса. Поэтому в постановлении апелляционной инстанции обоснованно указывалось на злоупотребление правом со стороны истца (статья 10 ГК РФ).
Нотариус, принимая в депозит предмет обязательства (денежные суммы, ценные бумаги), не проверяет основания взноса, т.е. основания возникновения прав кредитора и обязанностей должника.
Нотариус выдает лицу, внесшему в депозит денежные суммы или ценные бумаги, квитанцию о взносе. По просьбе должника надпись о взносе также может быть сделана на представленном документе, устанавливающем задолженность.
Учет депозитных операций (прием, хранение, выдача денежных сумм и ценных бумаг, посту-пивших в депозит) осуществляется нотариусами в книге учета депозитных операций и книге лицевых счетов депонентов. Поступление денежных сумм учитывается в приходной части книги учета депозитных операций, а выдача денежных сумм — в расходной части указанной книги.
Книги учета депозитных операций, лицевых счетов депонентов и квитанционные книжки должны быть пронумерованы, прошнурованы, скреплены печатью и подписью нотариуса с указанием количества содержащихся в них листов. Квитанционные книжки учитываются по правилам учета документов строгой отчетности.
После записи поступивших в депозит денежных сумм или ценных бумаг в книге учета депо-зитных операций эти суммы записываются в книге лицевых счетов депонентов. Лицевой счет депонента открывается на имя гражданина или организации, в пользу которых внесены в депозит денежные суммы или ценные бумаги. В этих лицевых счетах записываются: фамилия и инициалы гражданина или наименование организации, от которых поступили денежные суммы (ценные бумаги), по какому обязательству или в счет каких платежей они внесены, сумма, дата посылки депоненту извещения о поступлении на его имя денежных сумм (ценных бумаг).
Нотариус извещает письмом (телеграммой) кредитора о поступлении денежных сумм (ценных бумаг). Если адрес кредитора должником не был указан и нотариусу этот адрес неизвестен, должник предупреждается, что извещение кредитора о взносе денег (ценных бумаг) лежит на его обязанности.
Выдача из депозита денежных сумм (ценных бумаг) производится по заявлению, подаваемому депонентом. На заявлении делается отметка об установлении личности депонента и указывается реквизиты документа, удостоверяющего личность. Выдача депонентам (гражданам) внесенных на их имя денежных сумм производится наличными деньгами или безналичным перечислением на лицевой счет (вклад). При получении наличных денег (ценных бумаг) депонент расписывается на заявлении. Организациям денежные суммы перечисляются платежным поручением на основании письма о перечислении денежных сумм с указанием реквизитов банка и счета.
Неполученные депозитные денежные суммы в случае смерти кредитора включаются в на-следственную массу и подлежат выдаче наследникам в установленном законом порядке.
Из судебной практики: Ответчик, исходя из очевидного отсутствия определенности по поводу того, кто является кредитором по спорному обязательству, так как продавец квартиры умер, в соответствии со статьей 87 Основ законодательства РФ о нотариате и пунктом 3 части 1 статьи 327 ГК РФ, обратился к нотариусу с заявлением о принятии в депозит денежной суммы. Суд признал обязательство покупателя (от-ветчик по делу) по оплате стоимости квартиры, предусмотренное договором купли-продажи квартиры, ис-полненным, а заявление истца о невыполнении ответчиком своих обязательств по спорному договору необос-нованным. К истцу, как единственному наследнику продавца квартиры, перешли все имущественные права, в том числе, право наследовать денежную сумму, внесенную в депозит нотариуса .
Возврат денежных сумм (ценных бумаг) лицу, внесшему их в депозит, допускается лишь с согласия лица, в пользу которого поступили денежные суммы (ценные бумаги), или по решению суда. Требование о возврате денежных сумм (ценных бумаг) и согласие на их возврат, должны быть выражены в письменной форме.
Депозитные денежные суммы хранятся в течение трех лет, т.е. в течение общего срока исковой давности, установленного статьей 196 ГК РФ. По истечении установленного срока невостребо-ванные депозитные суммы передаются в доход соответствующего бюджета.
Гражданский кодекс и Основы используют термин «депозит», в связи с чем, возник вопрос о том, как должен нотариус принимать денежные средства и где их размещать. Исходя из положения, что денежные средства передаются нотариусу для вручения их кредитору, считаю, что главное для нотариуса исполнить обязательство перед кредитором, а как он обеспечит сохранность денежных средств (депозитный счет, банковская ячейка) — второстепенно.
Для совершения нотариального действия по принятию в депозит ценных бумаг нотариус может арендовать банковскую сейфовую ячейку, в которую помещает в опечатанном пакете ценные бумаги с обозначением номинальной стоимости, или открывает счет «депо» для бездокументарных ценных бумаг.
Из практики: «Ситуация с исчезновением 252 млн. руб. из конкурсной массы Токобанка, предназначенных для выплат кредиторам пятой очереди, становится все более загадочной. Представители Московского Сбербанка утверждают, что никакого специального счета нотариуса в банке, куда, по утверждению кон-курсного управляющего Токобанка Андрея Федотова, были переведены остатки конкурсной массы, открыто не было. Средства действительно оказались на счете нотариуса Владимира Беляева, однако этот счет был открыт им как простым физическим лицом. В декабре конкурсный управляющий предупредил кредиторов пя-той очереди, что остаток денег они получат у нотариуса. Эти средства были переведены на счет нотариуса Беляева в Московском Сбербанке. Деньги со счета нотариуса в Мещанском отделении Московского Сбербанка были переведены на счет физического лица в банке «Тандем», затем были сняты. Однако в Московском Сбер-банке утверждают, что никакого счета нотариус Беляев в их банке не открывал — он был обыкновенным вкладчиком и мог, как угодно распоряжаться своим счетом».
Для принятия в депозит денежных сумм нотариус, занимающийся частной практикой, может открыть депозитный счет, так как в соответствии со статьей 23 Основ: «Нотариус, занимающийся частной практикой, вправе открыть расчетный и другие счета, в том числе валютный, в любом банке. Денежные средства, находящиеся на депозитных счетах, не являются доходом нотариуса, занимающегося частной практикой».
В соответствии со статьей 846 ГК РФ: «При заключении договора банковского счета клиенту или указанному им лицу открывается счет в банке на условиях, согласованных сторонами. Банк обязан заключить договор банковского счета с клиентом, обратившимся с предложением от-крыть счет на объявленных банком для открытия счетов данного вида условиях, соответствую-щих требованиям, предусмотренным законом и установленными в соответствии с ним банковскими правилами».
Однако сложившаяся практика свидетельствует о том, что банки, как правило, отказывают нотариусам в открытии депозитных счетов. Это, прежде всего, связано с отсутствием законодательной регламентации взаимоотношений между банком и нотариусом при открытии депозитного счета, который имеет особый статус, так как денежные средства, находящиеся на нем не являются собственностью нотариуса, на них не должны начисляться банковские проценты, и их нельзя списать в бесспорном порядке по долгам нотариуса.
Из судебной практики: Денежные средства были приняты нотариусом на лицевой счет в отделении Сбербанка РФ, не отвечающий условиям депозитного счета. Доводы нотариуса о том, что на тот момент времени, действовавшим законодательством не предусматривалось открытия депозитных счетов частно-практикующим нотариусам, не могут быть приняты во внимание судом, поскольку при отсутствии условий (депозитного счета) для принятие денежных средств в депозит, нотариус в соответствии со статьей 48 Основ должен был отказать в совершении нотариального действия. Отсутствие необходимых условий не дает нотариусу права совершать нотариальное действие с нарушением действующего законодательства.
Проблема депозитного счета требует законодательного урегулирования, в соответствии с ко-торым, необходимо утвердить примерный договор депозитного счета, регулирующий взаимоотношения банка, нотариуса и кредитора при распоряжении депозитными денежными средствами. Кроме того, необходимо установить и разграничить ответственность банков и нотариусов за сохранность денежных средств, находящихся на депозитном счете.
В заключение хотелось бы отметить еще одну проблему – это оформление нотариального действия. Считаю, что при совершении данного нотариального действия необходимо выдавать не квитанцию, а свидетельство о внесении в депозит, в котором указывать сумму внесенного депозита, в счет какого обязательства она внесена, предусмотренное законом основание для внесения в депозит. Данное свидетельство подтверждало бы надлежащее исполнение должником своего обязательства.